Impuestos en la Venta de una vivienda en 2025
¿Sabes cuáles son los impuestos de la venta de una vivienda en Catalunya, que tendrás que abonar como vendedor? ¡Nosotros te lo explicamos!
La región autónoma de Catalunya presenta una serie de particularidades en cuanto a los impuestos asociados a la venta de propiedades inmobiliarias. Es fundamental comprender las implicaciones tributarias que acompañan este proceso, para mantenerte siempre dentro del marco legal y no pagar de más a la larga.
¿Sabes cuáles son los impuestos de la venta de una vivienda en Cataluña, que tendrás que abonar como vendedor? ¡Nosotros te lo explicamos!
La región autónoma de Cataluña presenta una serie de particularidades en cuanto a los impuestos asociados a la venta de propiedades inmobiliarias. Es fundamental comprender las implicaciones tributarias que acompañan este proceso, para mantenerte siempre dentro del marco legal y no pagar de más a la larga.
Desde Inmobiliaria Properfy, Agencia inmobiliaria sin Comisiones, podemos ayudarte a conseguir toda la documentación y tramitar la venta de tu vivienda de la forma más efectiva. Por eso, a continuación, vamos a explicarte cuáles son los impuestos para la venta de una vivienda en Cataluña.
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¿Qué impuestos se pagan al vender una casa en Cataluña?
¿Qué impuestos se pagan al vender una casa? Los impuestos por la venta de una vivienda en Cataluña son el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) y la Plusvalía Municipal. Aquí te proporcionamos información general sobre los gastos por la venta de una vivienda en Cataluña y los impuestos venta vivienda Catalunya:
Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF)
¿Cuánto se paga de impuestos a Hacienda al vender una propiedad? El IRPF es un impuesto personal y directo que grava las ganancias obtenidas por la venta. Se considera un impuesto a las ganancias inmuebles o impuesto a las ganancias por venta de inmuebles. Este impuesto se aplica de manera progresiva y su porcentaje aumenta en función del beneficio económico obtenido:
– Hasta 6.000 €: 19%
– De 6.001 € a 50.000 €: 21%
– De 50.001 € a 200.000 €: 23%
– De 200.001 € a 300.000 €: 27%
– Más de 300.000 €: 28%
Puedes consultar todos los detalles actualizados sobre este impuesto pagado en la venta de inmuebles en la Campaña de la Renta de 2024, desde el 2 de abril de 2025.
Este impuesto a las ganancias venta de inmuebles persona física puede reducirse si se reinvierte en una nueva vivienda habitual o si se trata de una persona mayor de 65 años que vende su vivienda habitual.
Plusvalía Municipal
El segundo de los impuestos para la venta de una vivienda es la Plusvalía Municipal. Se trata de un impuesto que se aplica sobre el incremento del valor de los terrenos urbanos desde la adquisición hasta la venta. Esta plusvalía venta vivienda, cuyo nombre oficial es Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU), se paga al Ayuntamiento correspondiente.
Desde la reforma de 2021, el cálculo se puede hacer por dos vías: mediante coeficientes fijados por el municipio o en función del beneficio real.
Si vas a ser propietario, también te interesará conocer el IBI, otro impuesto de carácter municipal.
¿Qué gastos hay que pagar por la venta de una vivienda?
Además de los impuestos derivados de la venta de vivienda, debes considerar una serie de gastos comunes. Estos gastos de venta de vivienda en Cataluña pueden incluir:
– Comisión inmobiliaria: entre el 3% y el 7% del precio de venta, más IVA.
– Gastos de notaría: legalmente a cargo del vendedor, aunque pueden pactarse con el comprador.
– Gastos de cancelación de hipoteca: incluye escritura de cancelación y registro.
– Certificado energético: obligatorio, su coste oscila entre 50 y 200 € y tiene una validez de 10 años.
¿Cuánto es el ITP en Cataluña 2025?
El ITP es un impuesto que afecta a los compradores de viviendas de segunda mano, no al vendedor. Sin embargo, es importante conocerlo para entender el contexto general de la operación.
A partir del 27 de marzo de 2025, Cataluña ha implementado modificaciones en el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP) que afectan a las compraventas de viviendas de segunda mano. La nueva estructura de tipos impositivos es la siguiente:
- Para viviendas con un valor de hasta 600.000 euros: se mantiene un tipo impositivo del 10%.
- Para viviendas con un valor entre 600.000,01 y 900.000 euros: se aplica un tipo impositivo del 11%
- Para viviendas con un valor entre 900.000,01 y 1.500.000 euros: se establece un tipo impositivo del 12%.
- Para viviendas con un valor superior a 1.500.000 euros: se aplica un tipo impositivo del 13%.
Además, se ha introducido un tipo impositivo del 20% en el ITP para las adquisiciones de viviendas por parte de grandes tenedores.
¿Cuánto IRPF se paga por la venta de una vivienda?
Para calcular el IRPF por la venta de una vivienda deberás seguir varios pasos. Aquí te explicamos cada uno de ellos con ejemplos. Léelo atentamente para conocer los impuestos al vender una casa:
1. Calcular el valor de transmisión
El valor de transmisión es el precio de venta de la casa menos los gastos y tributos asociados a la operación. Por ejemplo:
- Precio de venta: 120,000 euros
- Gastos de venta:
- Honorarios agencia inmobiliaria: 7,000 euros
- Plusvalía municipal: 1,400 euros
- Gastos de cancelación registral de la hipoteca: 500 euros
- Valor de transmisión: 120,000 euros – 7,000 euros – 1,400 euros – 500 euros = 111,100 euros
2. Calcular el valor de adquisición
El valor de adquisición es el precio de compra de la vivienda más las inversiones, mejoras, gastos e impuestos asociados a la compra. Por ejemplo:
- Precio de compra: 80,000 euros
- Gastos de compra:
- Notaría: 400 euros
- Registro: 300 euros
- Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP): 4,800 euros
- Valor de adquisición: 80,000 euros + 5,500 euros (gastos totales de compra) = 85,500 euros
3. Calcular la ganancia patrimonial
La ganancia patrimonial se obtiene restando el valor de adquisición al valor de transmisión. Dependiendo del resultado, puede haber ganancia, pérdida o neutralidad:
- Ganancia patrimonial = Valor de transmisión – Valor de adquisición
4. Calcular el IRPF
Si la ganancia patrimonial es positiva, se aplica el tipo impositivo correspondiente según el tramo de ganancias:
- Ganancias hasta 6,000 euros: 19%
- Ganancias entre 6,000 y 50,000 euros: 21%
- Ganancias entre 50,000 euros y 200,000 euros: 23%
- Ganancias entre 200,000 euros y 300,000 euros: 27%
- Ganancias superiores a 300,000 euros: 28%
Multiplica la ganancia patrimonial por el tipo impositivo aplicable para obtener el importe final del IRPF a pagar.
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Recuerda que en la venta de un inmueble, lo qué paga el vendedor puede variar según acuerdos, pero por norma general, debe asumir el IRPF y la plusvalía municipal. Para evitar errores o sanciones, es recomendable contar con asesoría especializada. Puedes calcular las ganancias patrimoniales y otras gestiones desde los simuladores de la Agencia Tributaria.
¿Quieres comprar o vender una casa en Cataluña? ¡Nosotros te ayudamos! Estos cálculos son aproximados y pueden variar según tu caso. Consulta siempre con un asesor fiscal para conocer los impuestos a la venta de un inmueble aplicables a tu situación concreta.
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